近日，邵陽(yáng)縣公安局成功破獲一起騙取出口退稅案，打掉了以丁某、劉某軍、葉某等人為首的騙取出口退稅犯罪團(tuán)伙，追贓挽損300余萬(wàn)元。移送起訴涉案嫌疑人13名。

端倪初現(xiàn)，高度重視組專班

2021年初，按照“會(huì)戰(zhàn)一號(hào)”專項(xiàng)行動(dòng)統(tǒng)一部署，邵陽(yáng)縣公安局接到上級(jí)公安部門下發(fā)邵陽(yáng)縣某甲服裝有限公司、邵陽(yáng)縣某乙服裝有限公司涉嫌騙取出口退稅相關(guān)線索。經(jīng)初步偵查，兩家公司均成立于2017年，從稅務(wù)部門調(diào)取數(shù)據(jù)得知，甲公司自2017年至2020年底累計(jì)退稅860余萬(wàn)元，乙公司自2017年至2020年底累計(jì)退稅530余萬(wàn)，如兩家公司以上退稅均為騙取國(guó)家出口退稅，將給國(guó)家造成直接經(jīng)濟(jì)損失1400余萬(wàn)元。該案立即引起邵陽(yáng)縣公安局黨委高度重視，迅速?gòu)娜殖檎{(diào)精干力量，由經(jīng)偵大隊(duì)牽頭成立專案組全力偵辦此案。

迷霧重重，抽絲剝繭析案情

騙取出口退稅，是指以假報(bào)出口或者其他欺騙手段，騙取國(guó)家出口退稅款的行為。根據(jù)市場(chǎng)監(jiān)管和稅務(wù)資料等信息顯示，兩家公司經(jīng)營(yíng)范圍都是裘皮服飾、皮革服飾制品制造、加工和自主經(jīng)營(yíng)或代理進(jìn)出口貿(mào)易等業(yè)務(wù)，且兩家公司都在2021年1月不正常關(guān)停，專案組民警分析兩家公司存在一定關(guān)聯(lián)。通過(guò)進(jìn)一步對(duì)比分析兩家公司實(shí)際情況和已上報(bào)稅務(wù)資料，發(fā)現(xiàn)兩者數(shù)據(jù)差異巨大，其實(shí)際經(jīng)營(yíng)狀況、生產(chǎn)規(guī)模及水電費(fèi)的耗費(fèi)量遠(yuǎn)低于和向稅務(wù)部門上報(bào)數(shù)據(jù)，公司實(shí)有員工總數(shù)不足10人，且多為大齡婦女，專案組初步判斷兩家公司均無(wú)實(shí)際生產(chǎn)和經(jīng)營(yíng)能力。

柳暗花明，數(shù)據(jù)導(dǎo)偵鎖真兇

騙取出口退稅案隱蔽性很強(qiáng)，僅以兩家空殼公司為切入點(diǎn)難以觸及真相，要進(jìn)一步查清案件事實(shí)，必須從公司銀行賬戶及關(guān)聯(lián)賬戶資金往來(lái)入手固定證據(jù)、循線深挖。專案組民警通過(guò)分析研判，發(fā)現(xiàn)兩家公司進(jìn)項(xiàng)發(fā)票數(shù)據(jù)與資金流水情況、生產(chǎn)能力等數(shù)據(jù)嚴(yán)重不相符；通過(guò)研判分析發(fā)現(xiàn)多個(gè)嫌疑銀行賬戶，成功鎖定了以丁某、劉某軍、葉某、袁某強(qiáng)等多名涉案犯罪嫌疑人。為進(jìn)一步收集證據(jù)，形成完整證據(jù)鏈，專案組輾轉(zhuǎn)山東、河北等十余個(gè)地州市進(jìn)行調(diào)查取證，為下步收網(wǎng)奠定了堅(jiān)實(shí)基礎(chǔ)。

重拳出擊，全鏈打擊挽損失

2021年11月16日，根據(jù)已查明的線索，專案組分成四個(gè)抓捕小組，分別赴東莞、長(zhǎng)沙、隆回等地，對(duì)涉案的主要成員丁某、劉某軍、等5人同時(shí)實(shí)施抓捕，成功將5人全部抓獲歸案。經(jīng)訊問(wèn)，丁某、劉某軍等多名犯罪嫌疑人對(duì)涉嫌的犯罪事實(shí)均供認(rèn)不諱。在該案的基本犯罪事實(shí)清楚之后，專案組再次前往山東、河北等地，針對(duì)虛開增值稅發(fā)票給兩家公司的上游開票公司、合作社、個(gè)人依法進(jìn)行調(diào)查、處理，全力追繳違法所得以挽回國(guó)家損失。2022年1月29日，在除夕的前一天，專案組民警正乘坐高鐵前往石家莊市抓捕犯罪嫌疑人。當(dāng)時(shí)正值河北疫情防控期間，但為了案件的順利結(jié)案，專案組民警不顧自身危險(xiǎn)，毅然前往石家莊抓捕虛開發(fā)票的嫌疑人陳某樓，通過(guò)縝密偵查、蹲點(diǎn)布控，成功將陳某樓抓獲歸案，并依法采取刑事強(qiáng)制措施。截至目前，在專案組全體民警的努力下，該案先后抓獲涉案犯罪嫌疑人13名并依法起訴，依法追贓挽損300余萬(wàn)。

下一步，邵陽(yáng)縣公安局將再接再厲、乘勝追擊，主動(dòng)聯(lián)合稅務(wù)等相關(guān)職能部門著力打擊涉稅違法犯罪行為，特別是對(duì)團(tuán)伙化、職業(yè)化虛開發(fā)票、騙取出口退稅等涉稅領(lǐng)域的違法犯罪行為堅(jiān)決嚴(yán)查到底，切實(shí)維護(hù)邵陽(yáng)縣良好的經(jīng)濟(jì)發(fā)展大局。